Scopri di più su come il credito d'imposta federale sul solare può aiutare i proprietari di case di pannelli solari a risparmiare più soldi al momento delle tasse.
Il governo degli Stati Uniti offre il credito d'imposta federale sul solare per sostenere la crescita dell'industria solare in tutto il paese. Il passaggio all'energia solare può potenzialmente aiutarti a risparmiare sulle bollette, eliminando la necessità di utilizzare costosi combustibili fossili. Energia rinnovabile aiuta anche a sostenere le iniziative del governo per passare a un'energia più pulita, con effetti positivi sui cambiamenti climatici.
Una volta che lo deciderai i pannelli solari ne valgono la pena per la tua famiglia, il prossimo ostacolo è solitamente l'intimidazione costo dei pannelli solari. Con il costo medio che arriva a $ 25.000, è comprensibile che tu possa essere titubante su un impegno finanziario così grande. Per fortuna, sono disponibili crediti d'imposta sulle energie rinnovabili, come il credito d'imposta federale sull'energia solare, per rendere la transizione all'energia solare molto più gestibile.
In questo articolo, spiegheremo il credito d'imposta solare federale, come qualificarsi e i modi in cui altri crediti d'imposta interagiscono per rendere più conveniente la transizione all'energia solare.
Come funziona il credito d'imposta solare federale?
Il credito d'imposta solare federale, noto anche come solare Credito d'imposta sugli investimenti (ITC), consente di ricevere una detrazione del 26% sulle tasse federali per il costo di installazione di un impianto a pannelli solari. La politica è stata introdotta nell'ambito del Legge sulla politica energetica del 2005 e inizialmente doveva scadere nel 2007. Tuttavia, il Congresso ha esteso la politica più volte, dando ai proprietari di abitazione più tempo per usufruire della detrazione.
Sebbene la politica sia rimasta la stessa dalla sua introduzione, la detrazione per i sistemi residenziali è diminuita nel tempo. Dal 2016 al 2019, i proprietari di case potrebbero ricevere una detrazione del 30%. Nel 2020 la detrazione è stata ridotta al 26% e rimarrà a tale tasso per il resto del 2022. Entro il 2023, l'ITC scenderà al 22% e terminerà entro il 2024.
Mi qualifico per il credito d'imposta solare federale?
L'ITC è disponibile per i clienti solari negli Stati Uniti. Tuttavia, il governo federale delinea qualifiche specifiche che devono essere soddisfatte per usufruire del credito d'imposta. Prima di richiedere il credito d'imposta sugli investimenti solari, assicurati di soddisfare queste qualifiche.
Nuovo impianto solare installato durante un anno fiscale di qualificazione
È necessario che l'installazione del pannello solare sia completata entro la fine dell'anno fiscale di qualificazione. Ad esempio, quando invii le tasse per il 2022, il tuo sistema deve essere stato implementato entro dicembre. 31, 2022, per beneficiare della detrazione del 26%. Dopo tale termine, i proprietari di abitazione devono avere il loro sistema in atto tra il 2 gennaio. 1 a dicembre 31, 2023, per la detrazione ridotta del 22%.
Il sistema deve anche essere nuovo o essere utilizzato per la prima volta durante l'anno fiscale specifico. Non puoi beneficiare della detrazione con un sistema solare usato. Ad esempio, se hai acquistato una casa con un sistema di energia solare preinstallato, non avresti diritto all'ITC.
Devi possedere la tua installazione solare
Le società di energia solare offrono in genere fino a quattro scelte di finanziamento: acquisto a prezzo pieno, prestito solare, leasing o contratto di acquisto di energia solare (PPA). I proprietari di abitazione hanno la completa proprietà del progetto solare se acquistano a prezzo pieno o stipulano un prestito. Tuttavia, se scegli di affittare il tuo sistema o accetti un PPA, la società solare mantiene la proprietà del sistema solare.
Per beneficiare del credito d'imposta federale sul solare, devi possedere il tuo sistema solare. Quindi, se stai cercando di sfruttare appieno il credito, assicurati di selezionare l'acquisto anticipato o le opzioni di prestito solare.
La proprietà è la tua residenza primaria o secondaria
L'apparecchiatura solare deve essere utilizzata nella residenza principale o nella casa secondaria negli Stati Uniti. Possono beneficiare della detrazione le seguenti tipologie abitative:
- Casa
- Casa mobile
- Condominio
- Fabbricato in casa
- Appartamento della cooperativa
- Casa galleggiante
Le proprietà in affitto non possono essere rivendicate per l'ITC a meno che tu non viva lì per una parte dell'anno e affitti la proprietà ogni volta che non risiedi lì. Tuttavia, puoi richiedere il credito solo per il periodo di tempo in cui vivi presso la struttura. Ad esempio, se vivi solo nella proprietà in affitto per sei mesi, ti qualificherai per il 50% del detrazione (pari a sei su 12 mesi) contro una detrazione del 100% (pari a 12 su 12 mesi).
Cosa copre l'ITC solare?
L'ITC si applica al costo totale delle apparecchiature ad alta efficienza energetica, al costo della manodopera ea qualsiasi apparecchiatura aggiuntiva che supporti il sistema. Le seguenti apparecchiature soddisfano i requisiti di idoneità:
- Pannelli solari fotovoltaici (PV) o celle fotovoltaiche
- Costi di manodopera per la preparazione e l'installazione del tuo impianto solare fotovoltaico, inclusi permessi, sviluppatori e spese di ispezione
- Accumuli solari caricati dall'impianto fotovoltaico
- Apparecchiature aggiuntive che supportano il sistema solare, comprese apparecchiature di montaggio, inverter e cablaggio
- Tasse di vendita su spese qualificate (se applicabile)
Solo 25 stati offrono esenzioni dall'imposta sulle vendite per l'acquisto di un sistema di pannelli solari, quindi questo potrebbe non essere applicabile a te. Controlla le politiche solari del tuo stato per verifica.
Come faccio a richiedere il credito d'imposta solare federale?
I proprietari di abitazione dovrebbero completare Modulo IRS 5695 quando presentano le loro dichiarazioni dei redditi federali. In primo luogo, completi la parte 1 del modulo per determinare il tuo credito d'imposta sulle energie rinnovabili. Assicurati di conservare tutte le ricevute per il tuo progetto di impianto solare e inserisci le informazioni in modo accurato. Successivamente, inserisci l'importo della detrazione fiscale sul modulo 1040. L'Agenzia delle Entrate provvede istruzioni dettagliate alla compilazione del modulo fiscale.
Ricorda che l'ITC è un credito d'imposta, non un rimborso fiscale. La differenza è che un rimborso d'imposta viene versato al contribuente, ma un credito d'imposta riduce l'importo delle tasse dovute. Quindi, se la tua responsabilità fiscale per l'anno è inferiore all'ITC, l'Internal Revenue Service non ti rimborserà per la detrazione fiscale. Invece, la detrazione verrebbe trasferita all'anno fiscale successivo da applicare alla responsabilità fiscale dell'anno successivo (per un massimo di cinque anni).
Non siamo un fornitore di servizi fiscali o un preparatore professionale. Tutte le informazioni fornite sono solo a scopo didattico. Si prega di consultare un professionista fiscale per una consulenza fiscale sulla preparazione dell'imposta sul reddito federale. Puoi anche contattare direttamente l'Agenzia delle Entrate per qualsiasi informazione aggiuntiva.
Altri incentivi e sconti solari influiscono sull'ITC?
I clienti solari possono usufruire di altri sconti solari, crediti d'imposta e certificati di energia rinnovabile oltre all'ITC. Mentre la maggior parte degli incentivi non influirà sull'ITC, altri ridurranno i costi totali di installazione del tuo sistema. Questa riduzione influirà sull'importo che vorresti segnalare all'IRS sulla tua dichiarazione dei redditi. Gli sconti sulle utenze, ad esempio, di solito non contano ai fini dell'imposta sul reddito. Invece, l'importo del rimborso verrebbe detratto dal costo totale dell'installazione del tuo impianto solare.
D'altra parte, incentivi come certificati di energia rinnovabile e sconti statali non influirebbero sull'ITC. Tuttavia, questi incentivi influiscono su altri aspetti della tua imposta sul reddito. Gli sconti del governo statale vengono aggiunti al tuo reddito imponibile ma non influiscono sul credito d'imposta sul reddito federale.
I crediti d'imposta statali sono incentivi fiscali che riducono l'importo dell'imposta dovuta a livello statale. Tuttavia, quando l'importo dell'imposta statale dovuta diminuisce, l'importo dell'imposta sul reddito federale dovuta aumenta a causa della minore imposta statale da detrarre.
La nostra conclusione
Sebbene i clienti dell'energia residenziale possano inizialmente essere intimiditi dal costo complessivo del sistema per passare all'energia solare, il credito d'imposta federale sull'energia solare aiuta a compensare alcune spese. Questo credito d'imposta, insieme ad altri incentivi, crediti e sconti solari, supporta i proprietari di case nella loro transizione all'energia solare, rendendo il processo il più conveniente possibile.
Poiché l'ITC è stata fissata con una data di scadenza, i nuovi clienti di energia solare dovrebbero sfruttare appieno il credito d'imposta molto presto. Se sei un proprietario di una casa che cerca di passare al solare, ti suggeriamo di trovare il migliori aziende di energia solare nella tua zona per avviare il processo prima della scadenza dell'ITC.
Domande frequenti sul credito d'imposta solare federale
Per quanti anni posso richiedere il credito d'imposta solare federale?
Puoi richiedere l'ITC solo una volta nella tua dichiarazione dei redditi. Tuttavia, eventuali crediti non utilizzati verranno trasferiti all'anno fiscale successivo. Ad esempio, se hai ricevuto $ 7.000 in crediti d'imposta solare ma la tua responsabilità fiscale era di $ 6.500, pagherai $ 0 per le tasse dovute. Quindi, i restanti $ 500 verrebbero trasferiti all'anno fiscale successivo. Il credito può essere rinnovato per un massimo di cinque anni.
Il credito d'imposta federale sarà esteso?
Il governo federale non ha annunciato un'estensione dell'ITC. Pertanto, se i proprietari di casa vogliono usufruire del credito d'imposta, dovrebbero completare il loro impianto solare entro la fine del 2022 per la detrazione del 26% e il 2023 per il credito del 22%.
Gli sconti statali influiscono sul credito d'imposta solare federale?
No. Questi sconti statali una tantum non influiscono sul credito d'imposta solare federale.
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