Lees meer over hoe het federale belastingkrediet voor zonne-energie huiseigenaren van zonnepanelen kan helpen meer geld te besparen tijdens belastingtijd.
De Amerikaanse regering biedt de federale belastingvermindering voor zonne-energie aan om de groei van de zonne-energiesector in het hele land te ondersteunen. Een overstap naar zonne-energie kan u mogelijk helpen geld te besparen op uw energierekeningen door de noodzaak om dure fossiele brandstoffen te gebruiken te elimineren. Hernieuwbare energie helpt ook bij het ondersteunen van overheidsinitiatieven om over te stappen op schonere energie, wat resulteert in positieve effecten op klimaatverandering.
Als je dat eenmaal hebt besloten zonnepanelen zijn het waard voor uw huishouden is de volgende hindernis meestal de intimiderende kosten van zonnepanelen. Met de gemiddelde kosten die oplopen tot $ 25.000, is het begrijpelijk dat u aarzelt over zo'n grote financiële verplichting. Gelukkig zijn belastingverminderingen voor hernieuwbare energie, zoals de federale belastingvermindering voor zonne-energie, beschikbaar om uw overgang naar zonne-energie veel beter beheersbaar te maken.
In dit artikel leggen we de federale belastingvermindering voor zonne-energie uit, hoe u zich kwalificeert en de manieren waarop andere belastingverminderingen samenwerken om uw overgang naar zonne-energie betaalbaarder te maken.
Hoe werkt het federale belastingkrediet voor zonne-energie?
Het federale belastingkrediet voor zonne-energie, ook wel bekend als het zonne- Investeringsbelastingkrediet (ITC), kunt u een aftrek van 26% op federale belastingen ontvangen voor de installatiekosten van een zonnepaneelsysteem. Het beleid is ingevoerd als onderdeel van de Energiebeleidswet van 2005 en zou aanvankelijk aflopen in 2007. Het Congres heeft het beleid echter meerdere keren verlengd, waardoor huiseigenaren meer tijd hebben om te profiteren van de aftrek.
Hoewel het beleid sinds de introductie hetzelfde is gebleven, is de aftrek voor residentiële systemen in de loop van de tijd afgenomen. Van 2016 tot 2019 konden huiseigenaren 30% aftrek krijgen. In 2020 is de aftrek teruggebracht tot 26% en dat blijft zo voor de rest van 2022. Tegen 2023 zal de ITC dalen tot 22% en eindigen in 2024.
Kom ik in aanmerking voor het federale belastingkrediet voor zonne-energie?
De ITC is beschikbaar voor zonne-energieklanten in de hele Verenigde Staten. De federale overheid schetst echter specifieke kwalificaties waaraan moet worden voldaan om te profiteren van het belastingkrediet. Voordat u de zonne-investeringsaftrek aanvraagt, moet u ervoor zorgen dat u aan deze kwalificaties voldoet.
Nieuw zonne-energiesysteem geïnstalleerd tijdens een kwalificerend belastingjaar
U moet de installatie van uw zonnepanelen voor het einde van het kwalificerende belastingjaar hebben voltooid. Als u bijvoorbeeld de belasting voor 2022 indient, moet uw systeem vóór december operationeel zijn. 31, 2022, om in aanmerking te komen voor de 26% aftrek. Na deze deadline moeten huiseigenaren hun systeem tussen januari hebben geïnstalleerd. 1 tot december 31.2023, voor de verlaagde 22% aftrek.
Het systeem moet ook nieuw zijn of voor het eerst worden gebruikt tijdens het specifieke belastingjaar. Bij een tweedehands zonnestelsel komt u niet in aanmerking voor de aftrek. Als u bijvoorbeeld een woning heeft gekocht met een voorgeïnstalleerd zonne-energiesysteem, komt u niet in aanmerking voor de ITC.
U moet eigenaar zijn van uw zonne-installatie
Zonne-energiebedrijven bieden doorgaans maximaal vier keuzes voor financiering: aankoop tegen de volledige prijs, zonne-lening, leasing of koopovereenkomst voor zonne-energie (PPA). Huiseigenaren zijn volledig eigenaar van het zonneproject als ze voor de volle prijs kopen of een lening afsluiten. Als u er echter voor kiest om uw systeem te leasen of in te stemmen met een PPA, behoudt het zonnebedrijf het eigendom van het zonnestelsel.
Om in aanmerking te komen voor de federale belastingvermindering voor zonne-energie, moet u eigenaar zijn van uw zonnestelsel. Dus als u ten volle wilt profiteren van het krediet, zorg er dan voor dat u de opties voor aankoop vooraf of een lening op zonne-energie selecteert.
De woning is uw primaire of secundaire woning
De zonne-apparatuur moet worden gebruikt in uw hoofdverblijfplaats of tweede woning in de Verenigde Staten. De volgende woningtypen komen voor aftrek in aanmerking:
- Thuis
- Camper
- Condominium
- Gefabriceerd huis
- Coöperatief appartement
- Woonboot
Huurwoningen kunnen niet worden geclaimd voor de ITC tenzij u er een deel van het jaar woont en de woning verhuurt wanneer u er niet woont. U kunt het krediet echter alleen claimen voor de tijd dat u in het pand woont. Als u bijvoorbeeld maar zes maanden in de huurwoning woont, komt u in aanmerking voor 50% van de aftrek (gelijk aan zes van de 12 maanden) versus een aftrek van 100% (gelijk aan 12 van de 12 maanden).
Wat valt er onder de Solar ITC?
De ITC is van toepassing op de totale kosten van de energiezuinige apparatuur, de arbeidskosten en eventuele aanvullende apparatuur die het systeem ondersteunt. De volgende apparatuur voldoet aan de toelatingsvoorwaarden:
- Fotovoltaïsche (PV) panelen of PV-cellen
- Arbeidskosten voor de voorbereiding en installatie van uw zonne-PV-systeem, inclusief vergunningen, ontwikkelaars en inspectiekosten
- Zonne-opslagapparaten die worden opgeladen door het PV-systeem
- Aanvullende apparatuur die het zonnestelsel ondersteunt, inclusief montageapparatuur, omvormers en bedrading
- Omzetbelasting op gekwalificeerde uitgaven (indien van toepassing)
Slechts 25 staten bieden vrijstelling van omzetbelasting voor de aanschaf van een zonnepaneelsysteem, dus dit is mogelijk niet op u van toepassing. Controleer het zonnebeleid van uw staat om te verifiëren.
Hoe vraag ik het federale belastingkrediet voor zonne-energie aan?
Huiseigenaren moeten invullen IRS-formulier 5695 wanneer ze hun federale belastingaangifte indienen. Om uw heffingskorting duurzame energie te bepalen, vult u eerst deel 1 van het formulier in. Zorg ervoor dat u al uw bonnen voor uw zonnestelselproject bewaart en voer de informatie nauwkeurig in. Vervolgens vult u het bedrag van uw belastingaftrek in op uw 1040-formulier. De Internal Revenue Service biedt: gedetailleerde instructies bij het invullen van het belastingformulier.
Onthoud dat de ITC een belastingvermindering is, geen belastingteruggave. Het verschil is dat een belastingteruggave wordt uitgekeerd aan de belastingplichtige, maar een heffingskorting vermindert het bedrag aan verschuldigde belastingen. Dus als uw belastingschuld voor het jaar lager is dan de ITC, zal de Internal Revenue Service u de belastingaftrek niet terugbetalen. In plaats daarvan zou de aftrek worden overgedragen naar het volgende belastingjaar om te worden toegepast op de belasting die u het volgende jaar verschuldigd bent (tot vijf jaar).
Wij zijn geen professionele belastingdienstverlener of opsteller. Alle verstrekte informatie is alleen voor educatieve doeleinden. Raadpleeg een belastingprofessional voor fiscaal advies over uw voorbereiding op de federale inkomstenbelasting. Voor aanvullende informatie kunt u ook rechtstreeks contact opnemen met de Belastingdienst.
Hebben andere zonne-incentives en kortingen invloed op de ITC?
Zonne-klanten kunnen naast de ITC profiteren van andere kortingen op zonne-energie, belastingverminderingen en certificaten voor hernieuwbare energie. Hoewel de meeste prikkels geen invloed hebben op de ITC, zullen andere de totale installatiekosten van uw systeem verlagen. Deze vermindering heeft invloed op het bedrag dat u op uw belastingaangifte aan de IRS zou melden. Nutskortingen tellen bijvoorbeeld meestal niet mee voor uw inkomstenbelasting. In plaats daarvan wordt het kortingsbedrag in mindering gebracht op de totale kosten van de installatie van uw zonnestelsel.
Aan de andere kant zouden prikkels zoals certificaten voor hernieuwbare energie en staatskortingen de ITC niet beïnvloeden. Deze prikkels zijn echter van invloed op andere aspecten van uw inkomstenbelasting. Staatsoverheidskortingen worden toegevoegd aan uw belastbaar inkomen, maar hebben geen invloed op de federale inkomstenbelastingvermindering.
Staatsbelastingkredieten zijn fiscale prikkels die het bedrag aan verschuldigde belasting op staatsniveau verlagen. Naarmate uw verschuldigde staatsbelastingbedrag echter daalt, neemt het bedrag van uw verschuldigde federale inkomstenbelasting toe omdat er minder staatsbelasting moet worden afgetrokken.
Onze conclusie
Hoewel residentiële energieklanten in eerste instantie kunnen worden geïntimideerd door de totale systeemkosten om op zonne-energie te gaan, helpt het federale belastingkrediet voor zonne-energie om sommige kosten te compenseren. Dit belastingvoordeel, samen met andere zonne-stimulansen, tegoeden en kortingen, ondersteunt huiseigenaren bij hun overgang naar zonne-energie, waardoor het proces zo betaalbaar mogelijk wordt.
Aangezien de ITC een vervaldatum heeft, zouden nieuwe zonne-energieklanten zeer binnenkort volledig moeten profiteren van de belastingvermindering. Als u een huiseigenaar bent die op zoek is naar zonne-energie, raden we u aan de beste zonne-energiebedrijven in uw regio om het proces vóór de ITC-deadline te starten.
Veelgestelde vragen over het federale belastingkrediet voor zonne-energie
Hoeveel jaar kan ik aanspraak maken op de federale belastingvermindering voor zonne-energie?
U kunt de ITC maar één keer declareren op uw belastingaangifte. Ongebruikte tegoeden worden echter overgedragen naar het volgende belastingjaar. Als u bijvoorbeeld $ 7.000 aan belastingverminderingen voor zonne-energie heeft ontvangen, maar uw belastingplicht $ 6.500 was, zou u $ 0 betalen voor uw verschuldigde belastingen. Vervolgens wordt de resterende $ 500 doorgeschoven naar het volgende belastingjaar. Het krediet kan maximaal vijf jaar worden doorgerold.
Wordt de federale heffingskorting verlengd?
De federale regering heeft geen verlenging van de ITC aangekondigd. Als huiseigenaren dus willen profiteren van de belastingvermindering, moeten ze hun zonne-installatie tegen eind 2022 voltooien voor de aftrek van 26% en 2023 voor de aftrek van 22%.
Hebben staatskortingen invloed op het federale belastingkrediet voor zonne-energie?
Nee. Deze eenmalige staatskortingen hebben geen invloed op het federale belastingkrediet voor zonne-energie.
Als je feedback wilt delen of een vraag wilt stellen over dit artikel, stuur dan een bericht naar ons beoordelingsteam op [email protected].
