Aflați mai multe despre modul în care creditul fiscal federal pentru energie solară poate ajuta proprietarii de panouri solare să economisească mai mulți bani la momentul impozitării.
Guvernul SUA oferă creditul fiscal federal pentru energie solară pentru a sprijini creșterea industriei solare în toată țara. O trecere la energia solară vă poate ajuta să economisiți bani la facturile de utilități prin eliminarea necesității de a utiliza combustibili fosili scumpi. Energie regenerabila ajută, de asemenea, să susțină inițiativele guvernului de a trece la energie mai curată, având ca rezultat efecte pozitive asupra schimbărilor climatice.
Odată ce ai decis asta panourile solare merita pentru gospodăria ta, următorul obstacol este de obicei intimidarea costul panourilor solare. Cu un cost mediu de până la 25.000 USD, este de înțeles că ați putea ezita în legătură cu un angajament financiar atât de mare. Din fericire, creditele fiscale pentru energie regenerabilă, cum ar fi creditul fiscal federal pentru energie solară, sunt disponibile pentru a face tranziția dvs. la energia solară mult mai gestionabilă.
În acest articol, vom explica creditul fiscal federal pentru energie solară, cum să vă calificați și modurile în care alte credite fiscale funcționează împreună pentru a face tranziția dvs. la energia solară mai accesibilă.
Cum funcționează creditul fiscal federal pentru solar?
Creditul fiscal federal pentru energie solară, cunoscut și sub numele de solar Credit fiscal pentru investiții (ITC), vă permite să primiți o deducere de 26% din taxele federale pentru costul instalării unui sistem de panouri solare. Politica a fost introdusă ca parte a Legea privind politica energetică din 2005 și trebuia să expire inițial în 2007. Cu toate acestea, Congresul a extins politica de mai multe ori, oferind proprietarilor de case mai mult timp pentru a profita de deducere.
Deși politica a rămas aceeași de la introducere, deducerea pentru sistemele rezidențiale a scăzut în timp. Din 2016 până în 2019, proprietarii de case ar putea primi o deducere de 30%. În 2020, deducerea a fost redusă la 26% și va rămâne la această rată pentru restul anului 2022. Până în 2023, ITC va scădea la 22% și se va încheia până în 2024.
Mă calific pentru Creditul Fiscal Federal Solar?
ITC este disponibil pentru clienții solari din toată Statele Unite. Cu toate acestea, guvernul federal subliniază calificările specifice care trebuie îndeplinite pentru a profita de creditul fiscal. Înainte de a aplica pentru creditul fiscal pentru investiții solare, asigurați-vă că îndepliniți aceste calificări.
Noul sistem de energie solară instalat în timpul unui an fiscal eligibil
Trebuie să finalizați instalarea panoului solar până la sfârșitul anului fiscal eligibil. De exemplu, atunci când trimiteți taxe pentru 2022, sistemul dvs. trebuie să fi fost în vigoare până în decembrie. 31, 2022, pentru a se califica pentru deducerea de 26%. După acest termen, proprietarii de case trebuie să aibă sistemul lor în vigoare între ianuarie. 1 până la Dec. 31, 2023, pentru deducerea redusă de 22%.
Sistemul trebuie, de asemenea, să fie nou sau să fie utilizat pentru prima dată în timpul anului fiscal specific. Nu vă puteți califica pentru deducere cu un sistem solar second-hand. De exemplu, dacă ați cumpărat o casă cu un sistem de energie solară preinstalat, nu ați fi eligibil pentru ITC.
Trebuie să dețineți instalația solară
Companiile de energie solară oferă de obicei până la patru opțiuni pentru finanțare: achiziție la preț integral, împrumut solar, leasing sau contract de achiziție de energie solară (PPA). Proprietarii de locuințe dețin proprietatea completă asupra proiectului solar dacă cumpără la prețul integral sau contractează un împrumut. Cu toate acestea, dacă alegeți să vă închiriați sistemul sau sunteți de acord cu un PPA, compania solară își păstrează proprietatea asupra sistemului solar.
Pentru a vă califica pentru creditul fiscal federal pentru energie solară, trebuie să dețineți sistemul dvs. solar. Așadar, dacă doriți să profitați din plin de credit, asigurați-vă că selectați fie opțiunea de achiziție în avans, fie opțiunea de împrumut solar.
Proprietatea este reședința dvs. principală sau secundară
Echipamentul solar trebuie utilizat fie la reședința principală, fie la domiciliul secundar din Statele Unite. Următoarele tipuri de locuințe sunt eligibile pentru deducere:
- Acasă
- Casa mobila
- Condominiu
- Fabricat acasă
- Apartament cooperativ
- Casa barca
Proprietățile închiriate nu pot fi solicitate pentru ITC decât dacă locuiți acolo o parte a anului și închiriați proprietatea ori de câte ori nu locuiți acolo. Cu toate acestea, puteți solicita creditul doar pentru perioada în care locuiți la proprietate. De exemplu, dacă locuiți la proprietatea închiriată doar șase luni, vă veți califica pentru 50% din deducere (echivalent cu șase din 12 luni) față de o deducere de 100% (echivalent cu 12 din 12 luni).
Ce este acoperit de ITC solar?
ITC se aplică costului total al echipamentelor eficiente din punct de vedere energetic, costului forței de muncă și oricărui echipament suplimentar care susține sistemul. Următoarele echipamente îndeplinesc cerințele de eligibilitate:
- Panouri solare fotovoltaice (PV) sau celule fotovoltaice
- Costurile forței de muncă pentru pregătirea și instalarea sistemului dvs. solar fotovoltaic, inclusiv permise, dezvoltatori și taxe de inspecție
- Dispozitive de stocare solară care sunt încărcate de sistemul fotovoltaic
- Echipamente suplimentare care susțin sistemul solar, inclusiv echipamente de montare, invertoare și cablaje
- Taxe pe vânzări pentru cheltuielile calificate (dacă este cazul)
Doar 25 de state oferă scutiri de taxe pe vânzări pentru achiziționarea unui sistem de panouri solare, așa că este posibil să nu se aplice în cazul dvs. Verificați politicile solare ale statului dvs. pentru a verifica.
Cum aplic pentru Creditul Fiscal Federal Solar?
Proprietarii de case ar trebui să completeze Formularul IRS 5695 atunci când își depun declarațiile fiscale federale. Mai întâi, completați partea 1 a formularului pentru a vă determina creditul fiscal pentru energie regenerabilă. Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele pentru proiectul dvs. de sistem solar și introduceți informațiile cu precizie. Apoi, introduceți suma deducerii fiscale pe formularul dvs. 1040. Serviciul de venituri interne asigură instrucțiuni detaliate la completarea formularului fiscal.
Rețineți că ITC este un credit fiscal, nu o rambursare a impozitului. Diferența este că o rambursare a impozitului este plătită contribuabilului, dar un credit fiscal reduce valoarea impozitelor datorate. Așadar, dacă obligația fiscală pentru anul este mai mică decât ITC, Serviciul Fiscal Intern nu vă va rambursa deducerea fiscală. În schimb, deducerea se va transfera în anul fiscal următor pentru a fi aplicată datoriei fiscale pentru anul următor (pentru până la cinci ani).
Nu suntem un furnizor sau un pregătitor profesionist de servicii fiscale. Toate informațiile furnizate sunt doar în scop educațional. Vă rugăm să consultați un profesionist fiscal pentru consiliere fiscală despre pregătirea dvs. federală pentru impozitul pe venit. De asemenea, puteți contacta direct Serviciul de venituri interne pentru orice informații suplimentare.
Alte stimulente și reduceri solare afectează ITC?
Clienții solari pot profita de alte reduceri solare, credite fiscale și certificate de energie regenerabilă în plus față de ITC. În timp ce majoritatea stimulentelor nu vor afecta ITC, altele vor reduce costurile totale de instalare ale sistemului dumneavoastră. Această reducere va afecta suma pe care ați raporta-o la IRS în declarația de impozit. Reducerile pentru utilități, de exemplu, de obicei nu se iau în considerare la impozitul pe venit. În schimb, suma reducerii va fi dedusă din costul total al instalării sistemului dumneavoastră solar.
Pe de altă parte, stimulente precum certificatele de energie regenerabilă și rabaturile de stat nu ar afecta ITC. Totuși, aceste stimulente afectează alte aspecte ale impozitului pe venit. Reducerile guvernamentale de stat sunt adăugate la venitul dvs. impozabil, dar nu afectează creditul federal pentru impozit pe venit.
Creditele fiscale de stat sunt stimulente fiscale care reduc valoarea impozitului datorat la nivel de stat. Cu toate acestea, pe măsură ce suma impozitului de stat datorată scade, suma impozitului federal pe venit datorat crește din cauza impozitului de stat mai mic de dedus.
Concluzia noastră
Deși clienții de energie rezidențială pot fi inițial intimidați de costul total al sistemului pentru a utiliza energia solară, creditul fiscal federal pentru energie solară ajută la compensarea unor cheltuieli. Acest credit fiscal, împreună cu alte stimulente solare, credite și reduceri, sprijină proprietarii de case în tranziția lor către energia solară, făcând procesul cât mai accesibil posibil.
Deoarece ITC a fost stabilit cu o dată de expirare, noii clienți de energie solară ar trebui să profite din plin de creditul fiscal foarte curând. Dacă sunteți proprietar de case și doriți să utilizați energia solară, vă sugerăm să găsiți cele mai bune companii de energie solară în zona dvs. pentru a începe procesul înainte de termenul limită ITC.
Întrebări frecvente despre creditul fiscal federal pentru energie solară
Câți ani pot solicita creditul fiscal federal pentru energie solară?
Puteți solicita ITC o singură dată în declarația de impozit. Cu toate acestea, orice credit neutilizat se va reporta în anul fiscal următor. De exemplu, dacă ați primit 7.000 USD în credite fiscale solare, dar obligația dvs. fiscală era de 6.500 USD, ați plăti 0 USD pentru impozitele datorate. Apoi, restul de 500 USD s-ar transfera în anul fiscal următor. Creditul poate fi reportat până la cinci ani.
Va fi extins creditul fiscal federal?
Guvernul federal nu a anunțat o prelungire a ITC. Prin urmare, dacă proprietarii de case doresc să profite de creditul fiscal, ar trebui să își finalizeze instalația solară până la sfârșitul anului 2022 pentru deducerea de 26% și în 2023 pentru creditul de 22%.
Reducerile de stat afectează creditul fiscal federal pentru energie solară?
Nu. Aceste reduceri unice de stat nu afectează creditul fiscal federal pentru energie solară.
Pentru a împărtăși feedback sau pentru a pune o întrebare despre acest articol, trimiteți o notă echipei noastre de recenzii la [email protected].
